Dalam mengelola keuangan, baik pribadi maupun bisnis, memahami ke mana uang masuk dan ke mana uang keluar merupakan hal yang sangat penting. Jangan sampai penghasilan terlihat besar, tetapi uang selalu habis sebelum akhir bulan. Salah satu konsep yang dapat membantu memahami kondisi tersebut adalah cash flow.
Cash flow atau arus kas menggambarkan pergerakan uang yang masuk dan keluar dalam suatu periode tertentu. Dengan mencatat dan memahami arus kas, seseorang dapat mengetahui kondisi keuangannya secara lebih jelas, mulai dari jumlah pemasukan, pengeluaran, hingga kemampuan menyisihkan uang untuk tabungan dan investasi.
Lantas, apa sebenarnya pengertian cash flow? Apa saja jenisnya dan bagaimana cara mengelolanya? Simak penjelasan berikut.
Cash flow adalah arus masuk dan arus keluar uang dalam suatu periode tertentu. Dalam konteks keuangan pribadi, cash flow dapat menggambarkan seluruh pemasukan yang diterima dan pengeluaran yang dikeluarkan seseorang atau rumah tangga.
Pemasukan dapat berasal dari berbagai sumber, seperti gaji, bonus, pendapatan usaha, hasil investasi, maupun sumber pendapatan lainnya. Sementara itu, pengeluaran dapat berupa kebutuhan sehari-hari, tagihan, cicilan, biaya pendidikan, hingga pengeluaran untuk hiburan.
Sederhananya, cash flow membantu menjawab pertanyaan: berapa banyak uang yang masuk, berapa banyak yang keluar, dan berapa sisa uang yang dimiliki dalam periode tertentu?
Konsep ini juga sangat penting dalam dunia bisnis. Perusahaan perlu memastikan arus kas cukup untuk membayar operasional, gaji karyawan, pemasok, utang, dan berbagai kebutuhan lainnya.
Cash flow penting karena jumlah pendapatan saja tidak cukup untuk menggambarkan kesehatan keuangan. Seseorang bisa saja memiliki penghasilan tinggi, tetapi jika pengeluarannya jauh lebih besar, kondisi arus kasnya tetap bermasalah.
Sebaliknya, seseorang dengan pendapatan yang lebih sederhana dapat memiliki kondisi keuangan yang relatif sehat apabila mampu mengatur pengeluaran dengan baik dan memiliki arus kas positif.
Dengan memahami cash flow, kamu dapat mengetahui kondisi keuangan secara lebih realistis dan mengambil keputusan berdasarkan kemampuan finansial yang sebenarnya.
Secara umum, cash flow dapat dibedakan berdasarkan sumber aktivitas yang menyebabkan terjadinya arus kas. Dalam keuangan bisnis, terdapat tiga jenis utama yang perlu diketahui.
Cash flow operasional merupakan arus kas yang berasal dari kegiatan operasional utama suatu bisnis.
Contohnya adalah penerimaan pembayaran dari pelanggan dan pengeluaran untuk membeli bahan baku, membayar gaji karyawan, biaya listrik, sewa tempat, serta kebutuhan operasional lainnya.
Arus kas operasional yang sehat menunjukkan bahwa kegiatan utama bisnis mampu menghasilkan uang untuk membiayai operasionalnya.
Cash flow investasi berkaitan dengan transaksi pembelian atau penjualan aset maupun investasi.
Contohnya adalah pembelian mesin, kendaraan operasional, properti, atau aset lainnya. Sebaliknya, ketika perusahaan menjual aset atau menerima hasil dari investasi tertentu, transaksi tersebut dapat menghasilkan arus kas masuk.
Aktivitas investasi tidak selalu menghasilkan uang masuk dalam jangka pendek. Pengeluaran untuk membeli aset produktif, misalnya, dapat menjadi investasi yang diharapkan memberikan manfaat dalam jangka panjang.
Cash flow pendanaan berkaitan dengan aktivitas perusahaan dalam memperoleh atau mengembalikan sumber pendanaan.
Contohnya antara lain penerimaan pinjaman, penerbitan saham, pembayaran utang, atau pembagian dividen kepada pemegang saham.
Dengan melihat cash flow pendanaan, perusahaan dapat mengetahui bagaimana aktivitas pendanaan memengaruhi posisi kas.
Konsep cash flow tidak hanya berlaku bagi perusahaan. Dalam kehidupan sehari-hari, setiap orang juga memiliki arus kas.
Misalnya, kamu menerima gaji Rp10 juta setiap bulan. Kemudian, Rp3 juta digunakan untuk kebutuhan rumah tangga, Rp2 juta untuk cicilan, Rp1 juta untuk transportasi, Rp1 juta untuk kebutuhan lainnya, dan sisanya dialokasikan untuk tabungan atau investasi. Dari contoh tersebut, kamu dapat melihat bagaimana penghasilan dialokasikan untuk berbagai kebutuhan.
Semakin jelas pencatatan cash flow, semakin mudah mengetahui apakah pengeluaran sudah sesuai dengan kemampuan atau justru mulai berlebihan.
Cash flow positif terjadi ketika jumlah uang yang masuk lebih besar daripada jumlah uang yang keluar dalam periode tertentu. Sebagai contoh, seseorang memiliki total pemasukan Rp12 juta per bulan dan pengeluaran Rp9 juta. Dengan demikian, terdapat selisih Rp3 juta yang dapat dialokasikan untuk tabungan, dana darurat, investasi, atau tujuan keuangan lainnya.
Cash flow positif memberikan ruang finansial yang lebih besar karena masih terdapat uang yang dapat disisihkan setelah seluruh pengeluaran terpenuhi.
Namun, cash flow positif bukan berarti seluruh uang yang tersisa harus digunakan untuk berbelanja. Justru, kondisi tersebut dapat menjadi kesempatan untuk memperkuat kondisi keuangan.
Sebaliknya, cash flow negatif terjadi ketika pengeluaran lebih besar daripada pemasukan dalam suatu periode.
Misalnya, total pemasukan seseorang adalah Rp8 juta, tetapi seluruh pengeluarannya mencapai Rp10 juta. Artinya, terdapat kekurangan Rp2 juta.
Jika kondisi tersebut terjadi sesekali, seseorang mungkin masih dapat mengatasinya dengan menggunakan dana yang telah disiapkan sebelumnya. Namun, apabila terus berlangsung, cash flow negatif dapat mengurangi tabungan dan meningkatkan ketergantungan pada utang.
Karena itu, cash flow negatif perlu menjadi tanda untuk mengevaluasi kembali pengeluaran dan sumber pemasukan.
Menghitung cash flow sebenarnya cukup sederhana. Kamu hanya perlu mengetahui total pemasukan dan total pengeluaran dalam periode tertentu.
Rumus sederhananya adalah:
Jika hasilnya positif, berarti arus kas berada dalam kondisi positif. Jika hasilnya negatif, berarti pengeluaran lebih besar daripada pemasukan.
Sebagai contoh, seseorang memiliki pemasukan Rp8 juta per bulan dan total pengeluaran Rp6,5 juta. Maka terdapat sisa arus kas sebesar Rp1,5 juta.
Sisa tersebut dapat digunakan sesuai tujuan keuangan, misalnya untuk membangun dana darurat atau menambah investasi.
Mengelola cash flow membutuhkan kebiasaan yang konsisten. Berikut beberapa langkah yang dapat diterapkan.
Mulailah dengan mencatat seluruh sumber pemasukan. Jangan hanya mencatat gaji, tetapi masukkan pula bonus, pendapatan sampingan, hasil usaha, atau pemasukan lainnya.
Dengan mengetahui total pemasukan, kamu akan memiliki dasar yang lebih jelas untuk menentukan batas pengeluaran.
Pisahkan pengeluaran berdasarkan jenisnya. Misalnya kebutuhan pokok, cicilan, transportasi, tagihan, hiburan, tabungan, dan investasi. Cara ini akan membantumu mengetahui pengeluaran mana yang memang penting dan mana yang masih dapat dikurangi.
Tidak semua pengeluaran memiliki tingkat kepentingan yang sama. Kebutuhan pokok tentu berbeda dengan keinginan untuk membeli barang yang sebenarnya belum diperlukan. Dengan membedakan keduanya, kamu dapat lebih mudah mengendalikan pengeluaran ketika cash flow mulai terbatas.
Dana darurat dapat membantu menjaga kondisi keuangan ketika terjadi pengeluaran tidak terduga, seperti kehilangan sumber penghasilan atau kebutuhan mendesak.
Idealnya, dana tersebut disiapkan secara bertahap sesuai kemampuan dan kondisi masing-masing.
Utang dapat menjadi salah satu komponen pengeluaran yang cukup besar. Sebelum mengambil pinjaman atau menggunakan fasilitas kredit, pertimbangkan kemampuan untuk membayarnya. Pastikan cicilan tidak membuat cash flow bulanan menjadi terlalu berat.
Jangan selalu menunggu sisa uang di akhir bulan untuk menabung. Jika memungkinkan, alokasikan sebagian penghasilan untuk tabungan atau investasi sejak awal menerima pendapatan.
Dengan begitu, uang untuk tujuan keuangan tidak mudah terpakai untuk kebutuhan lain.
Banyak orang menganggap cash flow hanya sebagai aktivitas mencatat pemasukan dan pengeluaran.
Padahal, manfaatnya jauh lebih luas. Cash flow dapat menjadi alat untuk mengevaluasi kebiasaan finansial. Dari catatan tersebut, kamu dapat melihat apakah pengeluaran tertentu terlalu besar, apakah cicilan mulai membebani keuangan, dan apakah terdapat cukup uang yang dapat dialokasikan untuk tujuan jangka panjang. Dengan demikian, cash flow dapat membantu seseorang mengambil keputusan finansial secara lebih terencana.
Ingin mengelola keuangan dengan lebih praktis di era serba digital? Simas Digi dari Bank Sinarmas bisa menjadi pilihan untuk mendukung aktivitas perbankan sehari-hari. Simas Digi merupakan tabungan digital yang dapat dibuka secara online melalui aplikasi SimobiPlus, sehingga kamu tidak perlu datang ke kantor cabang untuk membuka rekening.
Selain itu, Simas Digi juga memberikan kemudahan untuk berbagai kebutuhan transaksi seperti pembayaran tagihan, top up e-wallet, investasi, hingga membuka deposito dalam satu aplikasi.
👉 Yuk, buka rekening secara online melalui SimobiPlus dan nikmati kemudahan perbankan kapan saja dan di mana saja di sini.
✨ Butuh informasi layanan perbankan lainnya? Kunjungi juga halaman layanan resmi Bank Sinarmas berikut.
Maksimum nilai simpanan yang dijamin LPS
per Nasabah per bank adalah Rp2 miliar.
Untuk mengetahui tingkat suku bunga penjaminan LPS dapat dilihat di sini
Prioritas
Kelola Uang Anda
Perencanaan Keuangan
Perencanaan Asuransi
Dapatkan Pinjaman Anda
Belajar Keuangan
